南方轴承(002553)自筹资金情况鉴证报告
募集资金投资项目先期使用自筹资金情况
鉴证报告
天衡专字（2011）177号
江苏南方轴承股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏南方轴承股份有限公司 （以下简称南方轴承公司）管理层编制的
《募集资金投资项目先期使用自筹资金情况的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南方轴承公司为以募集资金置换先期已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
南方轴承公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。按照深圳证券交易所 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008年修订）的要求编制《募集资金投资项目先期使用自筹资金情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南方轴承公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，南方轴承公司管理层编制的《募集资金投资项目先期使用自筹资金情况的专项说明》与实际情况相符。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新
中国·南京
2011年3 月18 日 中国注册会计师：陈建忠
江苏南方轴承股份有限公司
募集资金投资项目先期使用自筹资金情况的专项说明深圳证券交易所：
根据贵所印发 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008年修订）的相关规定，现将本公司募集资金投资项目先期使用自筹资金的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]137号《关于核准江苏南方轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经贵所同意，本公司由主承销商华泰证券股份有限公司采取
“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）2,200万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币17.00元，共募集资金
374,000,000.00元元。扣除承销费和保荐费28,800,000.00 元后的募集资金为人民币
345,200,000.00元，已由主承销商华泰证券股份有限公司于2011年2月21日分别汇入本公司在中国银行股份有限公司常州定安中路支行开设的银行账户（账号：453055830215215218094001）以及公司在中国建设银行股份有限公司常州鸣凰支行开设的银行账户（账号：
32001626743052501617）内。另减除审计费、律师费、股份登记费和信息披露费等其他发行费用
9,469,278.09元后，本公司本次募集资金净额为人民币335,730,721.91元。上述募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司验证，并由其出具天衡验字（2011）008 号《验资报告》。
二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票并上市招股说明书》载明的募集资金投资项目及使用计划为：
单位：人民币万元
投资总额（万元） 其中募集资金投资
项目名称 备案部门 备案文号
建设投资 流动资金 建设投资 流动资金
精密滚针轴承及单向 江苏省发展和 苏发改工业发
15,330 9,136 15,330 2,735
轴承总成项目 改革委员会 [2010]186号
合计 15,330 9,136 15,330 2,735
（续上表）
募集资金使用计划
项目名称 第1年 第2 年 第3年 3年以后
精密滚针轴承及单向轴承总成项目 8,500 7,250 1,500 815
合计 8,500 7,250 1,500 815
三、自筹资金先期投入募集资金投资项目情况
截止2011年2月28 日，本公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目实际投资额为
76,334,747.06元，具体情况如下：
单位：人民币元
建设资金投入
项目名称 合计
设备支出 工程支出 预付设备款
精密滚针轴承及单
50,733,074.53 21,224,046.51 4,377,626.02 76,334,747.06
向轴承总成项目
合计 50,733,074.53 21,224,046.51 4,377,626.02 76,334,747.06
中国注册会计师：
虞丽新 陈建忠
江苏南方轴承股份有限公司
2011年3月18日